Die bankinternen Verfahren zur Sicherstellung der Risikotragfähigkeit (RTF) sind für die Banksteuerung von großer Bedeutung. Wie diese auszusehen haben, regeln KWG und die MaRisk. Die aufsichtliche Beurteilung der bankinternen RTF-konzepte (ICAAP) ist im nationalen Leitfaden niedergelegt, der grundlegend überarbeitet und am 24.05.2018 veröffentlicht wurde.

Der neue, an die LSI gerichtete RTF-Leitfaden der BaFin strebt die Harmonisierung der deutschen Ausgestaltung der Risikotragfähigkeit mit den europäischen Leitlinien (ICAAP) an. Übergangsweise können zwar die bislang weit verbreiteten Going-Concern-Ansätze fortgeführt werden. Da aber keine Übergangsfrist genannt wurde, sollten die Institute eine möglichst baldige Umsetzung der neuen Perspektiven (normative und ökonomische Perspektive) vornehmen. Dies regt auch die Aufsicht in ihrem Anschreiben an die Kreditwirtschaft nachdrücklich an.

Die Änderungen betreffen insbesondere die Einführung zweier unterschiedlicher Perspektiven zur Beurteilung der RTF - eine normative und eine ökonomische Sichtweise -, eine drei Jahre umfassende Kapitalplanung sowie angemessene Stresstests im Rahmen des ICAAP.

Themenschwerpunkte

  • Fortführung des bisherigen Going- Concern-Ansatzes und Vorbereitung der Umstellung auf das neue System
  • Neuer Umfang des Risikotragfähigkeitskonzepts
  • Inhalte der ökonomischen Perspektive
  • Risikodeckungspotenzialermittlung in der ökonomischen Perspektive
  • Risikomessung der wesentlichen Risiken, gem. MaRisk
  • Besonderheiten bei der Ermittlung wesentlicher Positionen des Risikodeckungspotenzials und der Risikomessung
  • Prozessuale Einbindung der Ermittlung, Sicherstellung und Überwachung der RTF in die Gesamtbanksteuerung
  • Erster Ausblick auf
    • die Inhalte der normativen Perspektive
    • Umsetzung der Kapitalplanung in der normativen Perspektive (Planszenario, adverses Szenario)

Zielsetzung/Nutzen

Die Neuausrichtung der aufsichtlichen Beurteilung bankinterner Risikotragfähigkeitskonzepte bringt erhebliche Änderungen mit sich. Erfahren Sie, wie Sie diese umsetzen und in den bankinternen Controlling- und Steuerungsprozess optimal einbinden können und welche Chancen sich ergeben. Das Seminar informiert fundiert über die folgenden aktuellen aufsichtsrechtlichen Entwicklungen und gibt Ihnen Hinweise, die Sie bei der Erarbeitung des Projektplans zur Einführung der neuen Risikotragfähigkeit nutzen können.

Zielgruppe

Dieses Praxisseminar richtet sich an alle, die mit der Umsetzung der neuen MaRisk, des neuen Leitfadens, der Ermittlung, dem Controlling und Melden der RTF konfrontiert werden.

Hinweise

Im Nachgang des Seminars empfehlen wir Ihnen die Teilnahme am "Workshop: Ökonomische Perspektive", Seminarnummer: 2020-CT0368


Das Seminar sowie der Workshop versetzen sie in die Lage, die aufsichtsrechtlichen Anforderungen gemäß § 25 a KWG zu erfüllen.