Derivative Finanzinstrumente aus Sicht von Interner Revision und Compliance

Mitarbeitende der Bereiche Interne Revision, Compliance und angeschlossene Abteilungen

Das Seminar fokussiert die Überwachung, Risikokontrolle und Beurteilung des Derivate-Handels speziell für Mitglieder aus den Bereichen Interne Revision, Compliance und angeschlossenen Abteilungen. Ein aktives Zins- und Währungsmanagement mit Derivaten ist heutzutage im Depot A-Management und stellenweise auch in der Firmenkundenbetreuung zu einem klassischen Geschäft geworden. Daher ist ein fundiertes Know-How zu Markt- und Produktbearbeitungsprozessen sowie den aufsichtsrechtlichen Anforderungen von derivativen Finanzprodukten von großer Bedeutung.

Das Seminar zeigt auf, wie Derivate professionell eingesetzt werden, welche risikoreduzierenden aber auch risikoverstärkenden Wirkungen die Instrumente mit sich bringen.

Sie erfahren, welche Sachkenntnis notwendig ist, um der aktiven Kontrollfunktion im Revisionsbereich und den Anforderungen im Compliance-Bereich verantwortungsvoll gerecht zu werden.

• Handel mit derivativen Finanzprodukten aus Sicht der Revision
  • Einsatz von Finanzderivaten im Handelsgeschäft
    • Risiken im Derivatgeschäft aus Revisionssicht
    • Beurteilung revisionsrelevanter Fragestellungen im Derivatehandel
  • Swaps
    • Fairer Swappreis unter Revisionsaspekten
    • Risikobetrachtung und Risikolimite (PFE)
    • Berücksichtigung des Marktpreis- und Ausfallrisikos des Kontrahenten bei bereits abgeschlossenen Derivaten
  • Optionen (Cap, Floor, Collar, Swaption, Calls und Puts)
    • Bewertung der Preisrisiken von Derivaten aus Revisionssicht: Woher kommen die Marktwerte?
    • Analyse und Bewertung der Risikopositionen
• Regulatorische Aspekte der Derivate
  • EMIR-Clearingpflicht:
    • Wer ist betroffen?
    • Financial Counterparties und Non-Financial Counterparties
  • Clearingpflichtige OTC-Produkte unter EMIR
    • Produkte, die unter die Clearingbestimmungen fallen
    • Ausnahmeregelungen
  • Risikomindernde Maßnahmen unter EMIR
    • Vorschriften zur Bestätigungen, Portfolioabgleichen und Kontrollen
    • Meldepflichten
• Die neuen EMIR REFIT RTS (Regulatory Technical Standards) und ITS (Implementing Technical Standards) – die wesentlichen Änderungen

Ihr Trainer bei dieser Veranstaltung ist Predrag Popovic, Dipl. Kfm. und Managing Partner von DECKER POPOVIC Management Consulting.